呆账是指已过偿付期限，联系不到当事人或经催讨尚不能收回，长期处于呆滞状态，有可能成为坏账的应收款项。简单地说，就是三年以上既不增加也不减少无法收回的往来账。不过呆账可并不是随意认定的，它需要上报上级相关部门核准才会出现。
办理上征信的银行金融业务，逾期(含展期)3年以上(含3年)未还款，就会被确认为呆账损失，一般来说符合以下情况：
1、借款人和担保人被依法宣告破产，清偿后依然未能还清;
2、借款人死亡或宣告失踪，遗产依然不能还清的贷款;
3、借款人有重大然灾害或意外事故，没有补偿、无力还款的;
4、借款人变卖处置名下抵押物、质押物依然不能偿还的部分;
5、逾期两年，经法院裁判后仍不能收回的贷款;
6、经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经破产、被撤消、解散在三年以上，清偿后依然不能还清的贷款;
7、借款人犯法，处理的财产不足以还款的;
8、其他经国家税务总局批准核销的贷款。
信用卡呆账和黑名单有区别。
区别如下：1、呆账是指已过偿付期限，经催讨尚不能收回，长期处于呆滞状态，有可能成为坏账的应收款项。呆账是未能及时进行清账的结果，又指因对方不还而收不回来的财物。
只有办理上征信的银行金融业务，逾期(含展期)3年以上(含3年)未还款，就会被确认为呆账损失。
2、信用卡黑名单指的是被相关银行列入拒绝信贷的用户。黑名单数据在央行个人征信系统里保留五年，破产等特别严重和明显恶意的负面信息保留十年。超过保留期限，负面记录就将在个人信用报告中被删除。要想消除，只有等待五年时间，过了五年的追溯期，银行会自动取消黑名单。
需要注意的是如果当初你的行为过于恶劣，银行可以要求继续追溯一次(提供相关证明，如说多次上门不还，恶意诈骗等证明)，也就是说还得延续五年，甚至是永久追溯。
一般来说，呆账比黑名单更严重，因为黑户的情况有很多种，比如多次逾期、近段时间连续逾期、连三累六等，并不代表贷款或欠款收不回，只是表示未还款的次数和金额，但是一旦被列为呆账，表示银行已经认可了此笔损失，几乎隔绝了和银行所有业务。
1、一般性呆账——逾期未还钱
信用卡透支的钱不还，时间拖久了就会形成呆账，即便是差1分钱没还，也会变成呆账的!当然，也有朋友因为长期不使用信用卡又未销户，而把应交的年费从逾期拖成了“呆账”。
处理办法
对于因为欠款生成呆账，请及时还清所有欠款，当然也不要多还。你可以去银行申请开具非恶意欠款证明，尝试与银行沟通能否删除呆账记录，或等信用记录五年后翻篇，才不会对你的贷款造成影响。
如果因为你是因为不清楚年费缴纳的问题导致的呆账，更需要主动与银行咨询或交涉，也可以走个人征信异议处理程序。有的朋友曾靠几通电话就成功取消了因年费缴纳争议产生的呆账和逾期记录。
关于呆账有一点比较令人欣慰的是，被认定为呆账的欠款，不再追加利息罚息了。举例来说，假设你有1000元的呆账，你只要还款1000元就可以了，不再产生新的利息和罚息。
2、溢缴款呆账——到期多还款
如开篇的情况，多还了一块钱之后长时期长时间不提取也不再使用信用卡消费，也会造成呆账。要注意的是，如果信用卡销户不完全，比如未到柜台核清账务，亦容易出现溢缴款呆账。
处理办法
比起一般性呆账，银行对于溢价款呆账就好说话多了。只需要将钱取出来，清账销户就好了，之后你就可以要求银行更新记录。