AB贷合同是否生效需结合合同条款与法律规定综合判断。
根据《民法典》第一百四十三条，合同生效需满足：行为人具有民事行为能力、意思表示真实、不违反法律强制性规定。
若合同未将“贷款发放”设定为生效要件，双方签字后合同即成立并生效，即便贷款未发放，合同仍对双方具有约束力。
例如，合同中若明确约定“本合同自双方签字后生效，贷款发放与否不影响合同效力”，则B方需承担配合贷款的义务，否则可能构成违约。
然而，AB贷的核心特征在于“虚构贷款主体”，即通过伪造银行批复函、篡改合同条款等手段，使B方误以为仅需担保而非承担还款责任。
此类行为可能触发《民法典》第一百五十四条关于“恶意串通损害他人利益”的规定，导致合同无效。此外，若助贷机构以非法占有为目的，通过AB贷骗取B方财物，则可能构成《刑法》第二百六十六条规定的诈骗罪，合同自始无效。
司法实践中，法院在认定AB贷合同效力时，会重点审查合同签订过程中是否存在欺诈、胁迫等情形，以及贷款资金的实际流向。
当AB贷中A方不还款时，B方报警是否有用，需视具体情况而定。
AB贷往往存在复杂的法律关系，若A方的行为仅为普通的民事违约，即单纯不履行还款义务，未涉及欺诈、诈骗等刑事违法犯罪行为，那么这种纠纷本质上属于民事纠纷范畴。
依据《中华人民共和国民事诉讼法》等相关法律，公安机关主要负责刑事案件和治安管理，对于此类民事纠纷通常不会直接介入处理，而是建议B方通过民事诉讼途径解决，如向法院提起诉讼，要求A方履行还款义务，并承担相应利息、违约金等损失。
但倘若A方在AB贷过程中，存在以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相的手段，如编造虚假贷款用途、伪造还款能力证明等，诱使B方参与贷款并导致B方遭受财产损失，那么A方的行为可能涉嫌诈骗罪。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条规定，诈骗公私财物，数额较大的，将面临刑事处罚。
此时B方报警，公安机关会依据相关法律规定，对A方的行为展开调查，若经侦查认定A方构成犯罪，将依法追究其刑事责任，这对于维护B方的合法权益具有重要意义。