用伪造的收入证明、个税截图、银行流水去银行申请贷款，这种行为在法律上通常认定为骗取贷款罪或者贷款诈骗罪。两个罪的区别在于你有没有打算还钱。贷款诈骗罪要求以非法占有为目的，也就是压根没想还;骗取贷款罪则是虽然材料造假，但主观上没有非法占有的故意。
司法实践中，使用虚假证明文件从银行骗取贷款，数额较大的，以骗取贷款罪追究刑事责任。根据刑法规定，以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。造成特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
行为人不仅材料造假，还从一开始就没打算还钱，骗到钱后直接挥霍或者转移资产，那就构成贷款诈骗罪。贷款诈骗罪的处罚更重，数额较大的处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑。
伪造国家机关的公文、证件、印章，是刑法严厉打击的行为。这里的国家机关包括各级政府、法院、检察院以及各职能部门。只要实施了伪造、变造或者买卖这些公文证件的行为，无论是否造成了实际后果，都已经构成了犯罪。这种行为侵犯的是国家机关的信誉和正常管理活动。
根据法律规定，一般情况下处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。如果情节严重，比如伪造数量多、造成恶劣社会影响或者用于实施其他严重犯罪，刑期会升格为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。这里的“情节严重”是量刑的关键。
除了传统的纸质文件，电子证照、电子印章同样受法律保护。随着数字化政务的普及，伪造电子版的许可证、批文与伪造实体证件性质一样，都属于此类犯罪。司法机关在认定时，看重的是该材料是否代表了国家机关的意志和公信力。
很多人误以为只要不拿假证去骗钱就不算犯罪，这是极大的误区。伪造行为本身就是实行行为，一旦完成即构成既遂。即使你只是伪造了一份文件放在家里备用，或者为了虚荣心展示给他人看，只要无法证明其合法性，都可能被追究刑事责任。
承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织人员，故意提供虚假证明文件，情节严重的，构成提供虚假证明文件罪。这个罪名的处罚是：情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
这个罪名的立案标准包括：给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在五十万元以上的;违法所得数额在十万元以上的;虚假证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额百分之三十以上的。满足其中任何一项，公安机关就会立案侦查。
中介人员在提供虚假证明文件的过程中，还索取或者非法收受他人财物，那处罚更重，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。也就是说，收钱出假报告的行为，会比单纯出假报告判得更重。
这个罪名的适用对象不限于传统的中介机构。根据最新的司法解释，承担安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介机构人员，故意出具虚假评价报告的，同样适用这个罪名。这意味着假报告的范围比很多人想象的要宽得多。
一个人伪造虚假材料的行为，有时会同时触犯多个罪名。如伪造房产证去骗贷款，既构成了伪造国家机关证件罪，又构成了骗取贷款罪。这种情况下，法院不会只判一个罪，而是数罪并罚。
数罪并罚的后果比单独一个罪重得多。前面提到的一个真实案例，被告人赵某既实施了合同诈骗行为，又伪造了企业法人营业执照副本、税务登记证、土地使用证、房权证等国家机关证件。法院最终以合同诈骗罪和伪造国家机关证件罪数罪并罚，决定执行有期徒刑九年，并处罚金十万元。
还有一种情况是伪造虚假材料的行为被更重的罪名吸收。比如伪造虚假材料诈骗银行贷款，如果诈骗金额特别巨大，直接定贷款诈骗罪，伪造证件的行为作为诈骗的手段，不再单独定罪处罚。这种情况下，伪造证件的情节会影响贷款诈骗罪的量刑，但不会额外增加一个罪名。
因此在法律实务中，伪造虚假材料的案件往往会涉及复杂的罪名竞合问题。同样的行为，在不同的事实细节下，适用的罪名和刑罚可能完全不同。这也是为什么不要以为伪造材料只是弄虚作假，在法律上这可能同时踩了多条红线。
很多人以为只有做假证的人才犯罪，买假证的人没事，这个想法是错的。根据刑法第二百八十条，伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪中的买卖二字，同时处罚卖家和买家。你花钱买假证，同样构成犯罪。
使用假证的行为本身虽然刑法没有单独规定为犯罪，但使用假证往往是伪造、买卖行为的目的和延伸。在司法实践中，使用假证的行为会作为伪造、买卖行为的情节被一并评价，影响最终的量刑。如果使用假证造成了严重后果，还可能构成其他犯罪。
检察官提醒的也很清楚：要树立正确的法治观念，深知法律红线不可逾越、法律底线不可触碰，坚决杜绝伪造、买卖、使用虚假国家机关证件的行为。不要为了图方便或者省事去买假证，一次交易，可能留下终生案底。